Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Группировка активов по ликвидности

Страница 1

По степени ликвидности активы банка можно подразделить на четыре группы:

- высоколиквидные активы

, находящиеся в немедленной готовности, или первоклассные ликвидные средства: наличные деньги, драгоценные металлы, средства в ЦБ РФ, средства в банках-нерезидентах из числа группы развитых стран, средства в банках для расчетов по пластиковым картам, облигации Банка России, средства, предоставленные третьим лицам до востребования;

- ликвидные активы

, находящиеся в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства (резервы второй очереди, или текущие активы): кредиты и платежи в пользу банка со сроком исполнения до 30 дней, легкореализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже, и другие быстро реализуемые ценности;

- активы

долгосрочной ликвидности

: кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года;

- малоликвидные активы

: долгосрочные инвестиции, капитализированные активы, просроченная задолженность, некотируемые ценные бумаги, ненадежные долги.

Доля первых двух групп активов по требованиям Банка России должна быть не менее 20% от всех активов за вычетом обязательных резервов кредитной организации. В современных условиях у многих банков эта доля превышает установленный минимум. Как уже говорилось, банки испытывают проблему избыточной ликвидности, не имея достаточного количества надежных направлений доходного размещения средств.

По международным требованиям доля высоколиквидных активов в общем объеме активов должна составлять от 12 до 15%. Ликвидность банка оценивается в основном путем соотнесения групп активов различной степени ликвидности с соответствующими группами пассивов.

Группировка активов по степени риска

Для оценки степени принимаемых банком на себя рисков, все активы банка делят на пять групп риска, для каждой из которых установлен свой коэффициент вероятности потери стоимости. Эта группировка и порядок расчета суммы активов банка, взвешенных с учетом риска, установлены Банком России (табл. 7).

Таблица 7. Оценка состояния активов коммерческого банка [6, с.138-139]

Номер группы

Актив банка

Степень риска, %

I

Средства на корреспондентском и депозитном счетах в ЦБ (сч.30102, 319)

0

Средства на резервном счете в ЦБ (сч. 30202+30204)

0

Средства, на накопительных счетах при выпуске акций (сч. 30208)

0

Средства банков, депонированные для расчетов чеками (сч. 30206)

0

Счета расчетных счетов ОРЦБ в учреждениях Банка России (сч. 30106)

0

Вложения в государственные долговые обязательства и облигации внутреннего и внешнего валютных займов (код 8972)

0

Счета по кассовому обслуживанию филиалов (сч. 30210)

0

Касса и приравненные к ней средства

2

II

Ссуды, гарантированные Правительством РФ (код 8973)

10

Ссуды под залог государственных ценных бумаг РФ (код 8974)

10

Ссуда под залог драгметаллов в слитках (код 8975)

10

Средства участников расчетных центров ОРЦБ, депонируемые для завершения расчетов по операциям на ОРЦБ (сч. 30402, 30404, 30409, 30406)

10

III

Вложения в долговые обязательства субъектов РФ и местных органов власти (сч. 502)

20

Средства на корреспондентских счетах у банков-нерезидентов стран-членов Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) в СКВ (код 8976)

20

Средства, перечисленные банкам-нерезидентам стран-членов ОЭСР (код 8977)

20

Средства на депозитных счетах в драгоценных металлах у банков стран-членов ОЭСР (код 8953)

20

Ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти (код 8978)

20

Суды юридическим лицам, выданные под обеспечение в виде депозитов, размещенных в банке (код 8958)

20

Ссуды клиентам, предоставленные под гарантии, полученные от материнских банков стран-членов ОЭСР (код 8959)

20

IV

Средства на счетах банков-резидентов РФ (сч. 30110)

Средства на счетах у банков-нерезидентов стран-нечленов ОЭСР, исключая страны ближнего зарубежья (код 8979)

50

50

V

Гарантии, поручительства, выданные банком (внебалансовый счет 91404)

Средства на депозитных счетах в драгоценных металлах у банков-резидентов РФ и банков-нерезидентов стран-нечленов ОЭСР (код 8954), ценные бумаги для перепродажи (код 8980)

70

70

Все прочие активы банка

100

Страницы: 1 2 3

Статьи по банковскому делу:

Выпуск собственных векселей
Операции коммерческих банков с векселями регулируются письмом Центрального банка РФ [5]. Согласно этому документу при выпуске собственного векселя коммерческий банк может выступать в качестве либо векселедателя простого векселя, либо векселедателя неакцептованного переводного векселя, либо акцептан ...

Методы расчета кредитного риска
Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической среды, с конъюнктурой) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и ...

Особенности системы кредитного скоринга в России
Прежде чем рассматривать особенности скоринговых систем в России, необходимо определиться с тем, какие именно типы скоринга наиболее актуальны для отечественных банков. Application-скоринг - оценка кредитоспособности заемщиков для получения кредита. Вопрос оценки кредитозаемщика на стадии получения ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru