Ликвидность банка и методы управления ею
Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.
Страхование, его экономическое содержание
Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.
Анализ финансовой устойчивости в банковской сфере как и в классическом финансовом анализе сводится к определению соотношения собственного и заемного капитала, а также ряду дополнительных показателей:
– качеству кредитного портфеля;
– уровню ликвидности баланса;
– уровню рисков по основным операциям (кредитование, торговля ценными бумагами и пр.)
Первостепенное значение в банковской сфере имеет оценка ликвидности, платежеспособности банка.
Проанализируем структуру сложившихся пассивов по уровню ликвидности.
Наиболее крупная и управляемая статья обязательств – депозиты (средства клиентов на счетах). За анализируемый период структура изменилась в сторону сокращения долгосрочных пассивов (в связи с протеканием финансового кризиса): 40% приходится на вклады сроком до погашения от 31 до 365 дней, 28% - на срок свыше 1 года.
Таблица 19 - Структура депозитов по срокам до погашения
Показатель |
Сумма на 01.01.11 |
Доля |
Сумма на 01.01.12 |
Доля |
до востребования |
1,263,858 |
13% |
1,563,407 |
15% |
с оставшимся сроком до погашения до 30 дней |
1,749,957 |
18% |
1,771,855 |
17% |
с оставшимся сроком до погашения от 31 до 365 дней |
3,694,355 |
38% |
4.169.071 |
40% |
с оставшимся сроком до погашения свыше 365 дней |
3.013,815 |
31% |
2,918,349 |
28% |
Итого |
9,721,985 |
100% |
10,422,682 |
100% |
В целом структура пассивов по срокам изменилась в сторону формирования более краткосрочных пассивов: доля среднесрочных пассивов (до востребования и сроком до 30 дней) сократилась с 28% до 26%, доля пассивов со сроком до погашения свыше 1 года сократилась с 40% до 38%. Такие изменения с точки зрения ликвидности характеризуются как негативные. Однако ликвидность банка необходимо оценивать во взаимосвязи пассивов и активов.
Таблица 20 - Структура пассивов по срокам привлечения
Показатель |
Сумма на 01.01.11 |
Доля |
Сумма на 01.01.12 |
Доля |
Формула |
до востребования |
1,714,477 |
14% |
1,576,183 |
12% |
Средства ЦБ + Средства банков + депозиты до востребования + проценты по депозитам до востребования + резервы под депозиты до востребования |
Со сроком до погашения до 30 дней |
1.751,231 |
14% |
1.773,064 |
14% |
депозиты сроком до 30 дней + резервы до 30 дней + процениты по депозитам до 30 дней |
Со сроком до погашения от 31 дня до 1 года |
4.026,441 |
33% |
4,524,601 |
35% |
депозиты до 1 года + резервы под депозиты до 1 года + проценты по таким депозитам + долговые ценные бумаги + прочие обязательства |
Со сроком до погашения свыше 1 года |
4,896.082 |
40% |
4,884,731 |
38% |
Собственный капитал + Депозиты со сроком более 1 года + резервы под депозиты сроком более 1 года + проценты по депозитам сроком более 1 года |
Итого |
12,388,231 |
100% |
12,758,577 |
100% |
Статьи по банковскому делу:
Цели и задачи РФЦА
Акционерное общество «Региональный финансовый центр города Алматы» (АО «РФЦА») создано Постановлением Правительства Республики Казахстан № 65 от 29 января 2007 года. Миссия Общества заключается в создании условий и эффективного механизма для интеграции Казахстана в мировую экономику посредством соз ...
Сущность, формы и виды перестрахования
Каждая страховая организация стремится к созданию устойчивого, стабилизированного страхового портфеля, то есть к созданию такого портфеля, который состоял бы из возможно большего количества страховых договоров, но с невысокой степенью ответственности по каждому принятому риску. Эта степень ответств ...
Понятие и виды акции
Акция - это ценная бумага, свидетельствующая о внесении средств на развитие акционерного общества или предприятия и дающая право ее владельцу на получение части прибыли акционерного общества (предприятия) в виде дивидендов. Акции выпускаются без установленного срока обращения. Акции бывают именные ...