Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Анализ ликвидности ООО КБ «Кольцо Урала»

Финансовая информация » Ликвидность банка и методы управления ею » Анализ ликвидности ООО КБ «Кольцо Урала»

Страница 1

Анализ финансовой устойчивости в банковской сфере как и в классическом финансовом анализе сводится к определению соотношения собственного и заемного капитала, а также ряду дополнительных показателей:

– качеству кредитного портфеля;

– уровню ликвидности баланса;

– уровню рисков по основным операциям (кредитование, торговля ценными бумагами и пр.)

Первостепенное значение в банковской сфере имеет оценка ликвидности, платежеспособности банка.

Проанализируем структуру сложившихся пассивов по уровню ликвидности.

Наиболее крупная и управляемая статья обязательств – депозиты (средства клиентов на счетах). За анализируемый период структура изменилась в сторону сокращения долгосрочных пассивов (в связи с протеканием финансового кризиса): 40% приходится на вклады сроком до погашения от 31 до 365 дней, 28% - на срок свыше 1 года.

Таблица 19 - Структура депозитов по срокам до погашения

Показатель	Сумма на 01.01.11	Доля	Сумма на 01.01.12	Доля
до востребования	1,263,858	13%	1,563,407	15%
с оставшимся сроком до погашения до 30 дней	1,749,957	18%	1,771,855	17%
с оставшимся сроком до погашения от 31 до 365 дней	3,694,355	38%	4.169.071	40%
с оставшимся сроком до погашения свыше 365 дней	3.013,815	31%	2,918,349	28%
Итого	9,721,985	100%	10,422,682	100%

В целом структура пассивов по срокам изменилась в сторону формирования более краткосрочных пассивов: доля среднесрочных пассивов (до востребования и сроком до 30 дней) сократилась с 28% до 26%, доля пассивов со сроком до погашения свыше 1 года сократилась с 40% до 38%. Такие изменения с точки зрения ликвидности характеризуются как негативные. Однако ликвидность банка необходимо оценивать во взаимосвязи пассивов и активов.

Таблица 20 - Структура пассивов по срокам привлечения

Показатель	Сумма на 01.01.11	Доля	Сумма на 01.01.12	Доля	Формула
до востребования	1,714,477	14%	1,576,183	12%	Средства ЦБ + Средства банков + депозиты до востребования + проценты по депозитам до востребования + резервы под депозиты до востребования
Со сроком до погашения до 30 дней	1.751,231	14%	1.773,064	14%	депозиты сроком до 30 дней + резервы до 30 дней + процениты по депозитам до 30 дней
Со сроком до погашения от 31 дня до 1 года	4.026,441	33%	4,524,601	35%	депозиты до 1 года + резервы под депозиты до 1 года + проценты по таким депозитам + долговые ценные бумаги + прочие обязательства
Со сроком до погашения свыше 1 года	4,896.082	40%	4,884,731	38%	Собственный капитал + Депозиты со сроком более 1 года + резервы под депозиты сроком более 1 года + проценты по депозитам сроком более 1 года
Итого	12,388,231	100%	12,758,577	100%

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по банковскому делу:

Классификация государственных ценных бумаг
В каждом государстве классификация ценных бумаг имеет свою специфику в силу уникальности государственного устройства и истории развития рынка ценных бумаг. Выделим общую классификацию государственных ценных бумаг: 1. По виду эмитента: - ценные бумаги федерального правительства; - муниципальные ценн ...

Центральный Банк РФ. Его роль в регулировании Российского валютного рынка
Центральный банк Российской Федерации является основным органом валютного регулирования в Российской Федерации. Центральный банк Российской Федерации в рамках настоящего Закона: 1) определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте; 2) ...

Анализ формирования и использования прибыли
Для анализа прибыли банка используются отчеты о прибылях и убытках, оборотные ведомости по счетам второго порядка. Ставка налога на прибыль в 2009-2010 гг. составляла 20% налогооблагаемой прибыли. Фактический уровень налогообложения прибыли составил 35,75% в 2009 г. и -14,03% в 2010 г. В примере те ...

Анализ ликвидности ООО КБ «Кольцо Урала»

Навигация