Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Понятие ликвидности коммерческого банка

Финансовая информация » Ликвидность банка и методы управления ею » Понятие ликвидности коммерческого банка

Страница 1

Ликвидность – одна из обобщенных качественных характеристик деятельности банка, обусловливающая его надежность. Термин «ликвидность» (от лат. Liquidus – жидкий, летучий) в буквальном смысле слова означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства [7, с. 23].

Ликвидность – возможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение долговых и финансовых обязательств перед контрагентами, а также предоставлять им средства в рамках взятых на себя обязательств, в том числе и в будущем [5, с. 63].

Банк, обладающий достаточным уровнем ликвидности, в состоянии:

1. Проводить платежи по поручению клиентов с расчетных, текущих, корреспондентских счетов.

2. Возвращать кредиторам и вкладчикам средства по наступлении срока погашения и досрочно.

3. Удовлетворять спрос клиентов на денежные средства в рамках принятых обязательств (по кредитам).

4. Погашать выпущенные ценные бумаги.

5. Отвечать по обязательствам, которые могут наступить в будущем (например, по гарантиям).

Ликвидность является необходимым условием устойчивого финансового состояния банка, наряду с приемлемым уровнем риска по активным и пассивным операциям, сбалансированностью портфеля (кредитного, инвестиционного, ценных бумаг), доходностью операций.

Высокая ликвидность для клиентов означает, что они смогут вернуть размещенные средства или воспользоваться кредитами, для акционеров – что при наступлении неблагоприятных событий не нужно будет срочно продавать свою долю.

Существует два подхода к характеристике ликвидности:

1. Ликвидность как запас. Наличие в балансе банка ликвидных активов (запас или «подушка» ликвидности), которые могут быть направлены на бесперебойное обеспечение операционной деятельности. Ликвидность как запас на определенную дату позволяет оценить ликвидность банка на определенный момент и уровень управления ликвидностью. Показатель мгновенной ликвидности

2. Ликвидность как поток. Состояние уровня ликвидности как запаса в будущем, её прогнозные значения и динамические изменения с учетом влияния входящих и исходящих денежных потоков, образующихся при операционной деятельности, а также позволяет оценить способность банка изменять структуру активов и пассивов.

Определение ликвидности банка только как запаса его денежных средств, сопоставленного с потребностями в них, является довольно узким подходом. Когда ликвидность рассматривается как поток, в расчет принимаются и возможности обращения менее ликвидных активов в более ликвидные, а также приток дополнительных средств в виде займов и полученных доходов от операционной деятельности банка.

Основным назначением банковской ликвидности является удовлетворение спроса на кредиты и (или) пожеланий вкладчиков изъять депозиты. Специфическими (косвенными) функциями ликвидности является обеспечение доверия к банку у существующих потенциальных клиентов, избежание вынужденной неприбыльной продажи активов, ограничение премии за риск при привлечении средств [8, с. 36].

Несмотря на схожесть понятий ликвидности и платежеспособности, необходимо провести грань между ними. Ликвидность – возможность своевременного исполнения обязательств. Платежеспособность – возможность исполнения обязательств. То есть если банк не может выплатить депозит сегодня, при временном отсутствии ликвидности, то после прихода средств банку он может выплатить деньги и восстановить ликвидность. Несмотря на несвоевременное исполнение обязательства, в этом случае платежеспособность банка не пострадала. Платежеспособный банк – банк, способный рано или поздно выполнить все обязательства. Ликвидный банк – банк, выполняющий обязательства в срок.

Одна из сторон ликвидности коммерческого банка – это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые (ликвидность активов).

По степени ликвидности активы банка подразделяются на несколько групп.

Первая группа – первоклассные активы банка, высоколиквидные активы:

- Наличность и приравненные к ней средства;

- Средства на счетах в ЦБР;

- Средства на корсчетах в коммерческих банках.

Поддержание объема первой группы активов на определенном уровне есть неотъемлемое условие обеспечения ликвидности банка.

Вторую группу активов по степени ликвидности составляют ликвидные активы: краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам (до 30 дней), а также другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в течение ближайших 30 дней (дебиторская задолженность, суммы переплат, подлежащие возврату кредитной организации на отчетную дату из фонда обязательных резервов). Они имеют более продолжительный период превращения в денежную наличность.

Страницы: 1 2

Статьи по банковскому делу:

Обеспечение кредитов
В экономической литературе часто используются в качестве синонимов два термина — «обеспечение кредитов» и «способы обеспечения возвратности кредитов». Оба эти термина не совсем точно отражают один из важнейших принципов кредитования, его «обеспеченность», смысл которого состоит в необходимости прин ...

Понятие и виды депозитарных услуг КБ
Выполнение депозитарных операций лежит в основе деятельности по хранению и учету ценных бумаг. Под депозитарной операцией понимается совокупность действий, осуществляемых депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозит ...

Государственные ценные бумаги
Государственные ценные бумаги — это бумаги, которые выпуска­ются и обеспечиваются государством и используются для пополнения государственного бюджета. Различают следующие виды государствен­ных ценных бумаг: • наличные и безналичные; • документарные и бездокументарные; • гарантированные и доходные; ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.silline.ru