Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Анализ распределения и использования прибыли

Финансовая информация » Управление прибылью в коммерческом банке » Анализ распределения и использования прибыли

Страница 2

3. Уровень доходных активов (доходная база):

ДБ = (Ан – НДА)/Ан,

Где НДА – недоходные активы (среднегодовая величина).

Обычно полагают, что если ROA растет быстрее, чем ДБ, это может означать или рост ставок размещения активов (в силу изменившихся рыночных ставок), или рост рисков. Однако еще раз отметим, что прибыль включает две составляющие – процентные доходы и непроцентные доходы. Соответственно и доходность капитала состоит из двух элементов. Поэтому для более квалифицированного вывода необходимо дополнительно рассмотреть темпы роста процентных и непроцентных доходов.

Сопоставление темпов роста показателей производится следующим образом. Вычисляются коэффициенты:

КROA = ROA1/ROA0; КДБ = ДБ1/ДБ0.

Затем эти коэффициенты сравниваются.

4. Мультипликатор капитала:

Мк = Ан/К.

Мультипликатор капитала показывает соотношение капитала и активов-нетто. Рост мультипликатора означает опережающий рост активов по сравнению с капиталом и, как следствие, увеличение рентабельности капитала. Снижение мультипликатора, как правило, означает снижение рентабельности капитала (если рентабельность не снизилась, возможно, увеличился объем активов с повышенным риском).

Рост Мк вовсе не означает повышение риска банкротства. Прямой связи между размером капитала, активами и риском банкротства нет. Однако риск повышается.

Показатель, обратный мультипликатору, показывает долю капитала в активах. В банках Японии в 70-е годы ХХ в. этот показатель составлял 3–5%, т.е. мультипликатор достигал очень больших значений (от 20 до 30). При этом японские банки чувствовали себя вполне уверенно. Мультипликатор капитала корреспондирует с нормативом достаточности капитала.

5. Норма распределения прибыли:

Нр = Дд/ЧП,

Где Дд – дивиденды; ЧП – чистая прибыль.

Этот показатель, с одной стороны, свидетельствует о финансовых возможностях банка, его способности поддержать курс акций банка, а с другой – о степени влияния акционеров на принятие финансовых решений. Другой показатель финансовых возможностей банка по поддержанию курса акций – доход на акцию (в процентах к номиналу), или доходность акционерного капитала:

Дакц = Дд/УК * 100,

Где УК – среднегодовая сумма оплаченного уставного капитала.

Все эти коэффициенты являются синтетическими, обобщающими. После проведения анализа чистой прибыли методом коэффициентов необходимо проанализировать составляющие самих коэффициентов.

Страницы: 1 2 

Статьи по банковскому делу:

Структура банковской системы РФ
В 30-х годах XX века в результате кредитной реформы банковская система СССР была перестроена в одноуровневую систему, характерную для командно-административной экономики, с государственной монополией на банковскую деятельность. Современная банковская система с характерной структурой для стран с рын ...

Системы страхования вкладов в РФ: понятие и правовые основы
Страхование вкладов представляет собой комплекс мер, направленных на защиту вкладов и обеспечивающих их гарантийный возврат в полном или частичном объеме в случае банкротства финансового учреждения. Агентство по страхованию вкладов является государственной корпорацией, созданной Российской Федераци ...

Основные термины
Резервные требования (норматив обязательных резервов, депонируемых в Банке России) – размер обязательных резервов в процентном отношении к резервируемым обязательствам КО, установленный Советом директоров Банка России. Резервируемые обязательства – обязательства КО в рублях и валюте, состав которых ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru