Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Процентная маржа. Спрэд

Страница 1

Показателями доходности процентных операций банка являются процентная маржа и спрэд.

Процентная маржа представляет собой отношение разности процентных доходов и процентных расходов к средним остаткам доходных активов. Иногда в знаменателе формулы используют показатель средних остатков общих (балансовых) активов. Этот показатель менее точен, но все зависит от целей анализа. Это химчистка мебели, чистят все. Химчистка диванов, кресел, другой мебели

ПМ = (ПД + ПР) / ДА,

Где ПД – процентные доходы; ПР – процентные расходы; ДА – средние остатки доходных активов банка; ПМ – процентная маржа.

Процентная маржа отражает рентабельность процентных операций банка, способности персонала банка эффективно управлять доходными активами.

На уровень процентной маржи влияют такие показатели, как:

· Средняя процентная ставка по доходным активам;

· Отношение доходных активов ко всем активам;

· Соотношение кредитных вложений и доходных активов;

· Средняя процентная ставка по кредитам;

· Уровень просроченной задолженности по кредитам и др.

При анализе процентной маржи необходимо изучить динамику этих показателей, их влияние на процентную маржу.

Спрэд является обобщающим показателем эффективности проводимых банком операций и может быть рассчитан по формуле:

С = ПД/ДА – ПР/ПлП,

Где С – спрэд; ПД – процентные доходы; ДА – средние остатки доходных активов; ПР – процентные расходы; ПлП – средние остатки платных пассивов.

Спрэд учитывает не только доходность проводимых активных операций, но и стоимость привлеченных для проведения этих операций ресурсов. Он характеризует рентабельность процентных операций банка.

Спрэд формируется под воздействием таких факторов, как:

· Соотношение доходных активов и платных ресурсов;

· Средняя ставка по привлеченным платным ресурсам;

· Средняя ставка по доходным активам;

· Структура доходных активов;

· Средний уровень доходности отдельных операций;

· Внутренняя стоимость банковских услуг;

· Процентная маржа.

При анализе спрэда необходимо изучить динамику этих показателей, их воздействие на спрэд. Чем выше спрэд, тем более эффективно работает банк.

Следующий этап анализа – анализ непроцентной маржи. Непроцентная маржа равна сумме операционных и комиссионных доходов за минусом операционных и комиссионных расходов, отнесенной к средним остаткам балансовых активов или – отношение разности непроцентных доходов и непроцентных расходов к средним остаткам балансовых активов:

НМ = (НД – НР)/Аср = НД/Аср – НР/Аср,

Где НД – непроцентные доходы; НР – непроцентные расходы; Аср – средние остатки активов-брутто.

Непроцентная маржа, как правило, имеет отрицательное значение.

НД/Аср – показатель, характеризующий доходность непроцентных операций банка. Косвенно он является показателем активности банка на денежных и финансовых рынках. Чем выше этот показатель, тем эффективнее операции, шире предлагаемый перечень банковских продуктов.

НР/Аср – показатель, характеризующий затраты банка на проведение непроцентных операций и на функционирование банка. Косвенно он характеризует способность персонала банка поддерживать режим экономии, проводить операции с наименьшими затратами.

Процентная маржа при всей ее аналитичности и простоте восприятия не дает полного представления о прибыльности банка, поскольку фактические затраты по размещению активов превышают процентные расходы. Эти непроцентные расходы рассматриваются в анализе непроцентной маржи.

Для эффективного управления рентабельностью активов банка необходимо оценивать фактическую внутреннюю стоимость оказанных услуг, связанных с размещением привлеченных средств. Таким показателем является общая сумма расходов банка, не покрытых комиссионными и другими непроцентными доходами, отнесенная к доходным активам. Этот показатель называется мертвая точка доходности, или точка безубыточности.

Мт = (Робщ – НД) / ДАср * 100,

Где Мт – мертвая точка доходности; Робщ – сумма расходов банка; НД – непроцентные доходы; ДАср – средние остатки доходных активов.

Страницы: 1 2

Статьи по банковскому делу:

Роль кредита в развитии экономики Республики Беларусь
Под ролью кредита как экономической категории обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она имеет объективную природу, поскольку определяется сущностью кредита, характеризует конкретное проявление его функций в данных социально-экономических условиях. Роль кредита в экономике ...

Модели оптимального портфеля ценных бумаг и возможности их практического применения
Оптимальное формирование и управление портфелем ценных бумаг предполагает такое распределение денежных ресурсов инвестора между составляющими портфель активами, которое в зависимости от целей инвестора или максимизирует прибыль, или минимизирует риск. Динамизм фондового рынка заставляет быстро реаг ...

Формы и инструменты безналичных расчетов
Формы безналичных расчетов представляют собой различные сочетании организационно-экономических приемов совершения платежей в зависимости от особенностей хозяйственных связей поставщиков и покупателей и регулярности поставок товарно-материальных ценностей. Формы безналичных расчетов и бланки денежны ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru