Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Оценка рисков

Страница 1

Итак, риски идентифицированы, следующим этапом является их оценка. Как уже было отмечено, специфика факторинговых сделок заключается в том, что риски исходят не только со стороны заемщика (плюс внешние риски), как в обычном кредитовании, но и также со стороны клиента, который может оказаться недобросовестным, не выполнить условия договора с покупателем и т.д. Поэтому необходимо оценивать все эти риски в совокупности. Одной из слабых черт риск-менеджмента многих факторинговых компаний является то, что при заключении договора с клиентом они, прежде всего, оценивают его собственную благонадежность и платежеспособность, не уделяя достаточного внимания качеству передаваемой дебиторской задолженности. Однако должником, по сути, является именно покупатель, а не поставщик, а в случае факторинга с регрессом фактор и вовсе принимает на себя кредитный риск, таким образом, оставаясь "один на один" с покупателем. Исходя из этого, можно сделать следующие выводы:

- при оценке риска клиента должно в первую очередь учитываться то, что должником фактически является другое лицо. Поэтому фактора должна интересовать не столько платежеспособность клиента, сколько платежеспособность покупателя,

- риски, исходящие со стороны клиента, в основном связаны с его недобросовестностью и мошенничеством, поэтому при их оценке огромное значение будет иметь деловая репутация фирмы.

Количественная оценка выявленных рисков может быть получена как на основании статистических данных, так и на основе экспертного метода.

Для начала по имеющейся у поставщика или банка статистике оплат оценивается платежная дисциплина дебитора. Вероятность неуплаты задолженности может быть измерена как доля неоплаченных счетов (Sнеоплач) в общем количестве уступленных счетов (S) в денежном эквиваленте:

.(1)

Вероятность просрочки платежа оценивается аналогично: доля просроченных платежей (Sпросроч) в общем количестве уступленных счетов в денежном эквиваленте:

.(2)

Проводить такую оценку целесообразно в отношении каждого должника. Чем больше доля просроченных платежей, тем больше вероятность того, что у должника могут возникнуть проблемы с погашением своих обязательств.

Однако, как уже было отмечено, существует также риск поставщика, а именно риск невыполнения поставщиком условий договора поставки (производство некачественных товаров или товаров, не соответствующих условиям контракта). Для расчета вероятности данного события можно по каждому клиенту определить за ряд периодов удельный вес счетов, по которым были отказы от оплаты со стороны дебиторов по указанным причинам, а также темпы роста числа таких счетов. Если имеется тенденция к росту неоплаченных счетов или темпы их роста опережают темпы роста общего числа счетов, то проведение факторинговых операций с данным клиентом следует признать неэффективным. Итак, вероятность неплатежа по вине поставщика можно определить следующим образом:

,(3)

где N - общее число поставок, Nотк – число поставок, по которым были отказы от оплаты по вине поставщика.

В процессе идентификации были выявлены также так называемые "внешние" риски, которые не зависят от действий сторон, однако могут привести к дефолту дебитора. Например, отраслевой риск. Для его оценки фактор должен отслеживать ситуацию развития соответствующего сектора экономики, изучать степень развития данной отрасли промышленности, процент банкротства в ней и т. д. Данная информация может быть получена, например, из органов статистики. Затем, чтобы оценить степень влияния отраслевого риска можно:

- сформировать группы клиентов по отраслям;

- определить долю объемов финансирования каждой группы в общем числе клиентов d;

- сравнить темпы роста объема финансирования в целом с темпами роста объемов финансирования по каждой группе клиентов.

"Если основная доля финансирования (скажем, d>0,5) приходится на отрасли с повышенным риском и при этом наблюдается увеличение объемов финансирования данных отраслей темпами, опережающими темпы роста объемов финансирования остальных клиентов, то степень отраслевого риска достаточно высока". Тогда, если, например, долю банкротств в области за определенный период времени обозначить за n, то ее можно принять за вероятность неуплаты по отраслевым причинам.

Вероятность невозврата кредита будет складываться из вероятности банкротства (неплатежеспособности) дебитора, вероятности невыполнения поставщиком условий договора и вероятности дефолта по внешним, не зависящим от сторон причинам:

Страницы: 1 2 3 4

Статьи по банковскому делу:

Виды и принципы кредитования
Вид кредита отражает детальную характеристику кредита по различным организационно-экономическим признакам, используемую для классификации. В мировой практике отсутствует единая классификация банковских кредитов, так как распространение их всевозможных форм зависит от уровня экономического развития ...

Опционы, фьючерсы, свопы, варранты
Опционы, фьючерсы и свопы являются важными финансовыми инструментами спекулятивной игры на ценах (товаров), курсах (валют, ценных бумаг), ставках (процентов и д.т.), хеджирования рисков. Они представляют собой так называемые деривативы – производные ценные бумаги. ФОРВАРДНЫЙ ОПЦИОН (OPTION) – это к ...

Околобанковская система РФ
Банковская система является составной частью кредитной системы страны; кредитная система, в свою очередь, является составной частью экономической системы страны. Это означает, что деятельность и развитие банков находится в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и немат ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru