Ликвидность банка и методы управления ею
Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.
Страхование, его экономическое содержание
Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.
С введением в действие в России системы страхования вкладов на Банк России были возложены функции по оценке и последующему контролю за финансовой устойчивостью банков в целях признания ее достаточной для включения в указанную систему. Оценка производится в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 16.01.2004 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» по 5-ти группам показателей, ключевая роль среди которых отводится группе показателей оценки капитала банка.
Показатели оценки достаточности капитала включают норматив достаточности собственного капитала, показатели общей достаточности капитала и качества капитала. Фактически достигнутому банком значению каждого показателя присваивается определенное количество баллов и весовая оценка по шкале относительной зависимости от 1 до 3, на основании которых определяется относительный показатель оценки капитала и качества капитала и делается вывод о степени достаточности финансовой устойчивости банка. Финансовая устойчивость банка считается достаточной, если значение обобщающего средневзвешенного показателя окажется менее 2,3 (табл. 4).
Таблица 4 - Механизм оценки финансовой устойчивости банка на основе показателей капитала банка
Показатель |
Порядок расчета |
Балл 1 |
Балл 2 |
Балл3 |
Балл 4 |
Вес |
Достаточность капитала(ПК1) |
Собственный капитал/Активы взвешенные по степени риска |
Более 14 |
от14 до12 |
от12 до11,1 |
Менее11,1 |
3 |
Более 13 |
от13 до11 |
от11 до10,1 |
Менее10,1 | |||
Общая достат-сть капитала (ПК2) |
Собственный капитал/рисковые активы |
Более 10 |
От 10 до 8 |
От 8 до 6 |
Менее 6 |
2 |
Качество капитала(ПК3) |
Дополнительный капитал |
Более 30 |
От 30 до 60 |
От 60 до 90 |
Более 90 |
1 |
Обобщающий результат |
Средневзвешенное значение показателей |
Менее 2,3 балла |
Несложные расчеты, проведенные по таблице, показывают, что установленному критерию обобщающего показателя в 2,3 соответствуют только банки, фактические значения показателей оценки капитала у которых находятся в диапазоне, которому присваивается максимум 2 балла. Это означает, что банки, осуществляющие операции с вкладами населения, должны поддерживать уровень своего капитала «с запасом». С одной стороны, требование вполне оправданное, устанавливающее прямую зависимость между возможностью привлечения вкладов и, как следствие, расширением своего ресурсного потенциала и размером собственного капитала. С другой стороны от повышения требований к капиталу надежность банка и доверие к нему со стороны населения не повышается.
Статьи по банковскому делу:
Техника совершения форфейтинговой сделки
Этапы подготовки сделки 1. ИНИЦИАЦИЯ СДЕЛКИ Существует два возможных инициатора форфейтинговой сделки - экспортер и импортер. Чаще всего в этой роли выступает экспортер либо его банк. И это естественно, поскольку для дисконтирования представляются или переводные векселя, выписанные экспортером, или ...
Банковский надзор
Возникает естественный вопрос: мог ли Банк России, применяя административные меры, каким-то образом ограничить масштабы кризиса? Насколько эффективным в России оказался банковский надзор? Следует отметить, что для страны, в которой банковская система существовала всего несколько лет, уровень развит ...
Риски участников форфейтинговой сделки и управление ими
Риски экспортера Основным риском экспортера является валютный риск, возникающий в связи с тем, что стоимость векселей может быть выражена в валюте, отличной от валюты, в которой он ведет свой учет экспортера, или, иначе говоря, риск того, что движения валютного курса будут неблагоприятны для экспор ...