Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Выход Сбербанка на IPO. Анализ эффективности первичного публичного предложения

Финансовая информация » Деятельность Сберегательного банка на рынке ценных бумаг » Выход Сбербанка на IPO. Анализ эффективности первичного публичного предложения

Страница 3

Ниже приведен анализ динамики основных показателей хозяйственной деятельности Сбербанка РФ.

Анализируемый период- 4 года, с 2005 по 2008. Именно этот интервал был принят, чтобы полностью отразить динамику финансового положения банка: 2005 и 2006 годы были взяты в качестве периода, предшествующего перед первичным публичным размещением банка. В 2007 году банк разместил свои акции. И по мнению автора, в конце 2007 года и начале 2008 года банк получил максимальный эффект от размещения своих акций на финансовом рынке.

Период, последующий после IPO, а именно 2008 год, наибольшим образом повлиял на эффективность деятельности Сбербанка, потому что именно 2008 год – стал переломным годом в восьмилетнем росте экономики РФ. Банку за 2008 год пришлось увеличить резервы под обесценение выданных кредитов более чем в два раза. Это не самый большой показатель начисления резервов в российской банковской системе, но принимая во внимание размер кредитного портфеля Сбербанка, следует сказать, что размеры резервов в абсолютной величине весьма внушительны: 202 млрд.руб., что составляет 3,8% от кредитного портфеля на конец 2008 года.

Из-за повышающийся угрозы с мировых рынков, Россия, как сырьевой, развивающийся рынок, интегрированный в мировое экономическое сообщество, столкнулась с рядом проблем, непосредственно повлиявших и влияющих на ее дальнейшее экономическое развитие. Отток иностранного капитала, низкие цены на нефть и металлы, возросший за время экономического роста внешний корпоративный и государственный долг, растущая безработица и слабеющий спрос – все эти проблемы макроэкономического ухудшения стали подчас актуальными.

Автор решил не углубляться в макроэкономические проблемы 2008 года, непосредственно повлиявшие на деятельности всей банковской системы и российской экономики в целом, потому что проблема мирового финансового кризиса еще до конца не изучена и не представлена в полном объеме необходимая научная информация. Поэтому, 2008 год, следующий за годом проведения IPO и повлиявший на эффективность Сбербанка, не рассматривается как фактор, свидетельствующий о неудачи первичных публичных размещений банка.

На приведенной ниже таблице 5 представлен бухгалтерский баланс Сбербанка за период с 2005 по 2008 годы. После проведения IPO Сбербанк увеличил свои активы на 42% год-к-году в 2007 и на 37% год-к-году в 2008 году. Кредитный портфель рос на 42% год-к-году в 2006 году, на 55% в год-к-году в 2007 году и на 29% год-к-году в 2008. Как видно из таблицы ниже, наибольший рост кредитного портфеля пришелся на 2007 год, когда банк провел размещение своих акций. Умеренный, по сравнению с предыдущими периодами, рост в 2008 свидетельствует о макроэкономическом ухудшение и ужесточении кредитной политики в целом.

Так же банк сокращал свои финансовые активы, ввиду высокой волатильности мировых рынков мировых. До 2008 года можно проследить уверенный рост во всех классах финансовых активов банка.

На стороне пассивов банк активно привлекал депозиты, которые, за 2006 и 2007 годы выросли на 37% год-к-году, а в 2008 году на 24% год-к-году.

Слабый рост в 2008 непосредственно связан с макроэкономическим ухудшением. Население – «основной кредитор» Сбербанка – активно выводило деньги с депозитов во вторую половину 2008 года. После проведения IPO банк активно снижал долю выпущенных ценных бумаг, выкупая их с рынка и погашая.

Таблица 5 – Бухгалтерский баланс Сбербанка, МСФО, млн. руб. [53]

2005

2006

2007

2008

Активы

Денежные средства

123 369

209 603

242 231

803 749

Обязательные резервы

56 809

77 915

56 790

7 643

Финансовые активы, заложенные по договорам РЕПО

133 474

210 641

246 221

78 603

Финансовые активы, переоцениваемые по справедливой стоимости

227 281

237 847

247 024

130 503

Финансовые активы для продажи

0

0

10 094

284 572

Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения

28 399

26 198

0

0

Драгоценные металлы

0

0

10 094

284 572

Средства в банках

25 932

5 631

5 071

2 756

Кредитный портфель

1 787 288

2 537 464

3 921 546

5 077 882

Отложенный налоговый актив

0

0

68

0

Недвижимость

106 850

125 216

146 850

251 478

Прочие активы

23 726

36 158

52 981

99 296

Итого активы

2 513 128

3 466 673

4 928 808

6 736 482

Пассивы

Средства банков

24 912

44 836

80 321

302 539

Средства клиентов

2 061 108

2 828 824

3 877 620

4 795 232

Отложенные налоговые обязательства

2 330

3 604

0

10 516

Выпущенные долговые ценные бумаги

86 890

123 729

163 827

138 902

Прочие заемные средства

62 964

107 332

112 025

159 080

Прочие обязательства

14 462

22 944

144 779

213 426

Субординированные кредиты

29 393

26 880

25 064

536 221

Итого обязательства

2 282 059

3 158 149

4 291 611

5 986 320

Итого собственные средства

231 069

308 524

637 197

750 162

Итого обязательства и собственные средства

2 513 128

3 466 673

4 928 808

6 736 482

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Статьи по банковскому делу:

Система страхования вкладов
агентство вклад страхование Полномочия и функции Агентства при организации работы ССВ регулируются Федеральным законом от 27.12.2003.№ 177-ФЗ « О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» ССВ - специальная государственная программа, реализуемая Агентством с целью защиты сбережений населения, ...

Пути совершенствования системы обязательного медицинского страхования
Существуют множество подходов в совершенствовании системы здравоохранения. Так в 2005 году Министерством здравоохранения и социальной защиты РФ было запланировано объединение обязательного медицинского страхования и системы социального страхования. Речь идет о создании единой системы обязательного ...

Политика рефинансирования
Рефинансирование национальной банковской системы, как известно, может осуществляться тремя путями: покупка иностранной валюты, покупка ценных бумаг и предоставление кредитов в порядке переучета или под залог ценных бумаг и других активов. В рамках политики рефинансирования центральный банк определя ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru