Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Анализ кредитоспособности заемщика

Страница 4

(2.1)

где К1 – коэффициент текущей ликвидности;

А – итог по разделу II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса;

В-итог по разделу V «Краткосрочные обязательства» бухгалтерского баланса;

С – статья «Резервы предстоящих расходов» бухгалтерского баланса.

Коэффициент текущей ликвидности УП «Белстройсеть» на 01.10.2012 года равен:

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К2), характеризует наличие у субъекта хозяйствования собственных оборотных средств, необходимых для его финансовой устойчивости, определяется по формуле:

(2.2)

где К2 – коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;

D – итог по разделу III «Капитал и резервы» бухгалтерского баланса;

С – статья «Резервы предстоящих расходов» бухгалтерского баланса;

Е – итог по разделу I «Внеоборотные активы» бухгалтерского баланса;

А – итог по разделу II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами УП «Белстройсеть» на 01.10.2012 года равен:

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3), характеризует способность субъекта хозяйствования рассчитываться по своим финансовым обязательствам после реализации активов, определяется по формуле:

(2.3)

где К3 – коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами;

В-итог по разделу V «Краткосрочные обязательства» бухгалтерского баланса;

F – итог по разделу IV «Долгосрочные обязательства» бухгалтерского баланса;

С – статья «Резервы предстоящих расходов» бухгалтерского баланса;

G – баланс по активу бухгалтерского баланса;

К – статья «Расчеты с учредителями, в том числе по вкладам в уставный фонд» бухгалтерского баланса.

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами УП «Белстройсеть» на 01.10.2012 года равен:

Анализ коэффициентов платежеспособности УП «Белстройсеть» представлен в таблице 2.3.

Таблица 2.3 – Коэффициенты платежеспособности кредитополучателя

Наименование показателя

Нормативное значение

На 01.01.2011

На 01.10.2011

1

2

3

4

Коэффициент текущей ликвидности (К1)

1,1

2,61

2,94

Коэффициент обеспеченности собст-венными оборотными средствами (К2)

0,15

0,62

0,66

Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами (К3)

< 0,85

0,06

0,07

Данные таблицы 2.3 позволяют сделать вывод, что коэффициент текущей ликвидности на 01.10.2011 года равен 2,94 при нормативе 1,1 и свидетельствует о достаточной обеспеченности предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения краткосрочных обязательств. По сравнению с 01.01.2011 года произошло увеличение его значения на 0,33 процентных пункта (на 01.01.2011 года – 2,61). План на 2012 год – 2,1. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами при нормативе 0,15 принимает значение 0,66 и увеличилось за 9 месяцев 2011 года на 0,04 процентных пункта. Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами равен 0,07 при нормативном значении до 0,85.

Анализ денежных потоков. Текущие счета УП «Белстройсеть» открыты в отделении ОАО «Белагропромбанк» в г. Дзержинск и в филиале №606 ОАО «АСБ «Беларусбанк» в г. Дзержинск. Согласно информации кредитополучателя денежные средства в другой банк не поступали. Среднемесячное поступление выручки за 3 последних месяца текущего года составило 185,3 млн рублей и уменьшилось по сравнению с соответст-вующим периодом прошлого года на 17,1% (таблица 2.4).

кредит юридический заемщик

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7

Статьи по банковскому делу:

Издержки участников
Издержки импортера Издержками импортера, участвующего в форфейтинговой операции, являются комиссионные в пользу гаранта. Обычно комиссионные (комиссия) - это определенный процент от номинальной стоимости гарантированных или авалированных векселей, являющийся объектом переговоров между импортером и ...

Валютный контроль в Китае для юридических лиц
В Китае действует система государственного валютного контроля. На территории Китая запрещены платежи в иностранной валюте, но юридические и физические лица могут иметь валютные счета, совершать операции с валютой, пересылать валюту за рубеж и принимать платежи в валюте от зарубежных контрагентов. О ...

Система регистрации прав собственности
В настоящее время в России широкое распространение получили выпуски так называемых бездокументарных ценных бумаг. Они позволяют значительно снизить издержки на трансферт (передачу) бумаг, но при этом порождают новые проблемы. Главная из них — подтверждение прав того или иного лица на ценные бумаги. ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.silline.ru