Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Этапы кредитного процесса: содержание и значение

Финансовая информация » Проблемы и перспективы кредитования в Казахстане » Этапы кредитного процесса: содержание и значение

Страница 5

В ходе мониторинга кредита кредитный офицер контролирует сроки погашения основного долга и вознаграждения, их очередность в соответствии с условиями договора и графика платежей. Одновременно менеджером счета производится контроль погашения кредита, в соответствии со срочным обязательством и графиком платежей, являющегося неотъемлемой частью договора займа.

При выдаче кредита кредитный офицер филиала оформляет лист "Сведения о кредите", где отражает все операции по данному кредиту (выдача, начисление вознаграждения, погашение основного долга и начисленного вознаграждения и так далее).

При наступлении срока погашения основного долга, начисленного вознаграждения, в случае, если заемщик самостоятельно не погасил задолженность, менеджер счета производит списание средств с текущего счета (валютного) счета на погашение задолженности по основному долгу (на основании срочного обязательства), начисленному вознаграждению (на основании ведомости начисленного вознаграждения), пени, штрафам, комиссиям с проведением проводок и подготавливает 2 экземпляра мемориального ордера. Первый экземпляр мемориального ордера отдается заемщику, а второй подшивается в документы дня.

При отсутствии средств на счетах заемщика:

1. Если срок оплаты основного долга по договору уже наступил и начисление вознаграждения еще не прекращено, бухгалтерия бэк-офиса открывает счет просроченной задолженности на основании

распоряжения кредитного отдела и выносит суммы задолженности по основному догу на вновь открытый счет.

2. Если срок оплаты основного долга по договору уже наступил и прекращено начисление вознаграждения, бухгалтерия бэк-офиса открывает счет блокированной задолженности на основании распоряжения кредитного отдела и выносит суммы задолженности по основному долгу на вновь открытый счет

3. Если сумма основного долга числится на счетах просроченных ссуд и прекращается начисление вознаграждения, бухгалтерия бэк-офиса на основании распоряжения кредитного отдела открывает счет блокированной задолженности и выносит суммы задолженности по основному долгу на вновь открытый счет.

4. Если срок оплаты начисленного вознаграждения по договору наступил, то бухгалтерия бэк-офиса на основании распоряжения кредитного отдела открывает счет просроченного вознаграждения и выносит сумму задолженности по вознаграждению на вновь открытый счет

5. Кредитный офицер готовит платежные требования - поручения к счетам заемщика или гаранта (при наличии гарантии), или вкладчика, предоставившего в залог свой депозит, и передает менеджеру счета и/или в другие банки с приложением копий договоров займа, в которых оговариваются права банка на взыскание в безакцептном порядке. При отсутствии средств на счете платежные требования - поручения помещаются в картотеку № 2 и по мере поступления средств производится платеж.

При погашении наличными денежными средствами:

1. заемщик - юридическое лицо заполняет приходный кассовый ордер,

с зачислением денежных средств минуя текущий счет на ссудный

счет, если по текущему счету имеется картотека № 2, то погашение

задолженности по основному долгу или начисленному

вознаграждению наличными средствами запрещается до полного

погашения картотеки № 2;

2. заемщик - физическое лицо заполняет приходный кассовый ордер, с зачислением денежных средств, минуя текущий счет, на ссудный

счет без ограничений.

При погашении задолженности, списанной за баланс, кредитный отдел направляет распоряжение бухгалтерии бэк-офиса для осуществления проводок. Одновременно на сумму погашения основного долга и/или вознаграждения уменьшается остаток задолженности по соответствующим внебалансовым счетам 7130.

После полного погашения задолженности по основному долгу, начисленному вознаграждению и причитающимся штрафным санкциям, менеджер счета самостоятельно закрывает счета и списывает срочное обязательство с внебалансового счета 7339, а кредитный офицер передает в бухгалтерию бэк - офиса распоряжение для списания стоимости залогового обеспечения с внебалансового счета 7339.

Страницы: 1 2 3 4 5 6

Статьи по банковскому делу:

Понятие и механизм работы паевых инвестиционных фондов
Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) - это объединенные средства инвесторов, переданные в доверительное управление управляющей компании. Сам паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом - это так называемый "имущественный комплекс", а по сути, это инвестиционный портфель. Вкладыва ...

Порядок выпуска и обращения коммерческими банками собственных векселей
В практике российских банков широкое распространение получил выпуск собственных векселей , что позволяет им увеличить объем привлеченных средств, а его клиенты получают универсальное платежное средство. Порядок выпуска коммерческими банками собственных векселей регламентируется письмом ЦБ РФ № 26 о ...

Понятие и виды депозитарных услуг КБ
Выполнение депозитарных операций лежит в основе деятельности по хранению и учету ценных бумаг. Под депозитарной операцией понимается совокупность действий, осуществляемых депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозит ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru