Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Анализ структуры средств и источников в динамике

Финансовая информация » Учет межбанковских расчетов » Анализ структуры средств и источников в динамике

Исследование структуры баланса коммерческого банка следует начинать с анализа пассива, т.к. он характеризует источники средств и природу финансовых связей банка.

Пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов, т.е. состав и структуру активов. Результаты структурирования пассивов балансов 1993г., 1994г. и баланса по состоянию на 01.07.95г. банка Менатеп сведены в таблицу №1. Это позволяет сделать качественный и количественный анализ, включающий в себя анализ структуры привлеченных (обязательств) и собственных средств.

1.1. Анализ структуры привлеченных средств банка.

Качественный анализ структуры привлеченных средств в первом приближении можно сделать, рассмотрев публикуемый банком баланс.

В общем случае привлеченные средства включают в себя:

A. Остатки средств по счетам до востребования:

Þ средства на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций;

Þ средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.

B. Срочные депозиты и векселя, выпущенные банком:

Þ срочные вклады и депозиты предприятий, организаций и кооперативов;

Þ вклады населения;

Þ эмитированные банком долговые обязательства.

C. Межбанковские кредиты.

D. Средства, полученные от других кредиторов.

E. Прочие привлеченные пассивы.

В структуре привлеченных средств банка «МЕНАТЕП» за 1993г. 97%средств поступили из 4-х основных источников: срочные депозиты клиентов - 36%,кредиты других банков - 24%,

остатки по счетам - 21%

и средства ЦБ - 16%.

За 1994г. большая часть привлеченных средства поступила уже из 3-х основных источников: остатки по счетам - 47%,

кредиты других банков - 26%,25%

- срочные депозиты клиентов.

В первом полугодии 1995г. банк также использовал 3 основных источника, но уже других: - 42%

кредиты других банков, - 26%

депозиты клиентов, - 26%

средства привлеченные банком в результате выпуска долговых обязательств (депозитных сертификатов).

Темпы роста привлеченных средств следующие: в 1994г.- в 5,12

раза, в первом полугодии 1995г. - в 1,22

раза. В том числе темпы роста кредитов других банков: в 1994г. - в 5,5

раза, в первом полугодии 1995г. - в 2

раза. Из этого можно сделать вывод об уверенной работе банка на межбанковском финансовом рынке.

Доля собственных средств с составе ресурсов банка постоянно увеличивается: с 1993г. по 1995г. их доля возросла с 6,5

до 8,27 %

, но еще не соответствует мировой банковской практике (8-18%), что, впрочем, можно отнести к специфическим условиям работы российских банков.

О рискованности банковской политики привлечения можно судить по коэффициенту покрытия рисков. Так, рассматривая отношение собственных средств банка к привлеченным им депозитам, можно определить способность банка поддерживать свою ликвидность и обеспечить выполнение обязательств в случае массового изъятия депозитов из банка.

Дата

Собствен. средства

(млн. руб.)

Привлеченные депозиты (млн. руб.)

Собств.средства/ депозитам, %

31.12.93г.

64094

343655

18,7 %

31.12.94г.

331741

1243826

27 %

01.07.95г.

539520

1553941

35 %

Вывод: удельный вес собственных средств банка последние годы возрастал, что повышало его устойчивость, но при этом, как будет показано в следующем разделе надо более внимательно следить за прибыльностью банка.

Рассмотрим более подробно структуру и динамику собственных средств банка.

Статьи по банковскому делу:

Характеристика операций коммерческих банков по металлических счетам ответственного хранения
Металлические счета ответственного хранения предназначены для учета драгоценных металлов, переданных в банк на ответственное хранение с сохранением их индивидуальных признаков (наименование и количество ценностей, их производитель и уполномоченный банк вправе также осуществлять иные виды операций с ...

Выводы
Инкассо — банковская операция, посредством которой банк по поручению клиента получает платеж от импортера за отгруженные в его адрес товары и оказанные услуги, зачисляя эти средства на счет экспортера в банке. В соответствии с Унифицированными правилами по инкассо инкассовые операции осуществляются ...

Проблемы и перспективы развития системы страхования вкладов в России
Исторически сложилось, что наша система страхования вкладов, которая изначально была создана как "платежная касса"[9], с течением времени стала выполнять еще две важные функции. В августе 2004 г. законодатели наделили Агентство по страхованию вкладов функцией корпоративного ликвидатора ба ...

Навигация

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.silline.ru