Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Анализ структуры средств и источников в динамике

Финансовая информация » Учет межбанковских расчетов » Анализ структуры средств и источников в динамике

Исследование структуры баланса коммерческого банка следует начинать с анализа пассива, т.к. он характеризует источники средств и природу финансовых связей банка.

Пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов, т.е. состав и структуру активов. Результаты структурирования пассивов балансов 1993г., 1994г. и баланса по состоянию на 01.07.95г. банка Менатеп сведены в таблицу №1. Это позволяет сделать качественный и количественный анализ, включающий в себя анализ структуры привлеченных (обязательств) и собственных средств.

1.1. Анализ структуры привлеченных средств банка.

Качественный анализ структуры привлеченных средств в первом приближении можно сделать, рассмотрев публикуемый банком баланс.

В общем случае привлеченные средства включают в себя:

A. Остатки средств по счетам до востребования:

Þ средства на расчетных и текущих счетах предприятий и организаций;

Þ средства на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.

B. Срочные депозиты и векселя, выпущенные банком:

Þ срочные вклады и депозиты предприятий, организаций и кооперативов;

Þ вклады населения;

Þ эмитированные банком долговые обязательства.

C. Межбанковские кредиты.

D. Средства, полученные от других кредиторов.

E. Прочие привлеченные пассивы.

В структуре привлеченных средств банка «МЕНАТЕП» за 1993г. 97%средств поступили из 4-х основных источников: срочные депозиты клиентов - 36%,кредиты других банков - 24%,

остатки по счетам - 21%

и средства ЦБ - 16%.

За 1994г. большая часть привлеченных средства поступила уже из 3-х основных источников: остатки по счетам - 47%,

кредиты других банков - 26%,25%

- срочные депозиты клиентов.

В первом полугодии 1995г. банк также использовал 3 основных источника, но уже других: - 42%

кредиты других банков, - 26%

депозиты клиентов, - 26%

средства привлеченные банком в результате выпуска долговых обязательств (депозитных сертификатов).

Темпы роста привлеченных средств следующие: в 1994г.- в 5,12

раза, в первом полугодии 1995г. - в 1,22

раза. В том числе темпы роста кредитов других банков: в 1994г. - в 5,5

раза, в первом полугодии 1995г. - в 2

раза. Из этого можно сделать вывод об уверенной работе банка на межбанковском финансовом рынке.

Доля собственных средств с составе ресурсов банка постоянно увеличивается: с 1993г. по 1995г. их доля возросла с 6,5

до 8,27 %

, но еще не соответствует мировой банковской практике (8-18%), что, впрочем, можно отнести к специфическим условиям работы российских банков.

О рискованности банковской политики привлечения можно судить по коэффициенту покрытия рисков. Так, рассматривая отношение собственных средств банка к привлеченным им депозитам, можно определить способность банка поддерживать свою ликвидность и обеспечить выполнение обязательств в случае массового изъятия депозитов из банка.

Дата

Собствен. средства

(млн. руб.)

Привлеченные депозиты (млн. руб.)

Собств.средства/ депозитам, %

31.12.93г.

64094

343655

18,7 %

31.12.94г.

331741

1243826

27 %

01.07.95г.

539520

1553941

35 %

Вывод: удельный вес собственных средств банка последние годы возрастал, что повышало его устойчивость, но при этом, как будет показано в следующем разделе надо более внимательно следить за прибыльностью банка.

Рассмотрим более подробно структуру и динамику собственных средств банка.

Статьи по банковскому делу:

Оперативный лизинг
Одним из популярных видов лизинга в Беларуси является оперативный лизинг, его также называют операционным или эксплуатационным лизингом. Амортизация предмета лизинга обеспечивается за счет платежей нескольких последовательных пользователей. Эта форма лизинга называется также рентингом. Примером опе ...

Профессиональные участники на рынке ценных бумаг
Профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг подразделяется на следующие виды: - перераспределение денежных ресурсов и финансовое посредничество, - брокерская деятельность, - дилерская деятельность, - деятельность по организации торговли ценными бумагами, - организационно-техническое обслужи ...

Государственные ценные бумаги
Государственные ценные бумаги — это бумаги, которые выпуска­ются и обеспечиваются государством и используются для пополнения государственного бюджета. Различают следующие виды государствен­ных ценных бумаг: • наличные и безналичные; • документарные и бездокументарные; • гарантированные и доходные; ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.silline.ru