Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Оценка финансового состояния филиала банк Уралсиб

Финансовая информация » Депозитарные услуги коммерческих банков » Оценка финансового состояния филиала банк Уралсиб

Страница 9

Анализ показателей рентабельности показал следующее:

- коэффициент доходности капитала в 2009 году вырос на 0,19 доли единиц по сравнению с 2008 годом, и на 0,01 долю единиц в 2008 году к 2007 году соответственно. Он показывает, что производительность вложенных акционерами банка средств выросла;

- коэффициент рентабельности активов имеет тенденцию к росту (в 2009 году данный показатель вырос на 1,7 доли единиц), что свидетельствует о повышении эффективности использования банком имеющихся активов;

- маржа прибыли в 2009 году снизилась на 0,1 доли единицы и приняла значение 0,7 доли ед., что свидетельствует о возрастании доли доходов, направляемые на покрытие расходов, и вследствие этого – об уменьшении доли прибыли в доходах.

Для выявления причин, которые оказали влияние на изменение величины прибыли в отчетном периоде необходимо провести факторный анализ прибыли. Проведение факторного анализа балансовой прибыли предполагает выявление и изучение причин, обусловивших те или иные изменения, произошедшие в поведении анализируемого показателя за период.

Так, для проведения факторного анализа прибыли можно использовать формулу:

П = Рк × Кд × Кэ × А (2.1)

где Рк – коэффициент рентабельности капитала (Рк = прибыль / капитал);

Кд - коэффициент достаточности капитала (Кд = капитал / производительные активы);

Кэ - коэффициент эффективности использования активов (Кэ = производительные активы / активы);

А – активы банка.

С помощью метода цепных подстановок можно изучить и количественно оценить влияние каждого из перечисленных факторов на балансовую прибыль. Используя данные приложений, проведем факторный анализ балансовой прибыли с 01.01.2008 г. по 01.01.2009 г. (Таблица 2.9)

Таблица 2.9

Факторный анализ балансовой прибыли банка за 2008 – 2009 г.г.

Наименование показателей

Расчет 1

Расчет 2

Расчет 3

Расчет 4

Расчет 5

Активы банка, руб.

Коэффициент рентабельности капитала

Коэффициент достаточности капитала

Коэффициент эффективности

3 064 454

0,196

0,212

0,691

3 796 937

0,196

0,212

0,691

3 796 937

0,394

0,212

0,691

3 796 937

0,394

0,155

0,691

3 796 937

0,394

0,155

0,760

Балансовая прибыль, руб.

87 987,93

109 019,29

219 151,03

160 228,35

176 227,99

Используя результаты проведенных расчетов, определим влияние каждого из четырех факторов на величину балансовой прибыли банка:

влияние первого фактора – величины активов А1:

А1 = П(2) - П(1) = 109 019,29 – 87 987,93 = 21 031,36 тыс. руб.;

влияние второго фактора – коэффициента рентабельности капитала А2:

А2 = П(3) – П(2) = 219 151,03 – 109 019,29 = 110 131,74 тыс. руб.;

влияние третьего фактора – коэффициента достаточности капитала А3:

А3 = П(4) – П(3) = 160 228,35 – 219 151,03= − 58 922,68 тыс. руб.;

Страницы: 4 5 6 7 8 9 10

Статьи по банковскому делу:

Оценка финансового состояния филиала банк Уралсиб
На протяжении всей деятельности НФ Уралсиб динамично развивается на фоне благоприятной экономической конъюнктуре. Таблица 2.1 Анализ структуры пассива баланса Операционного офиса №1 филиала Банк УРАЛСИБ в г. Учалы за 2007-2009г.г Наименование показателей Сумма, тыс. руб. Изменение (+/-) 2007 г. 200 ...

Структура банковских активов
В экономической теории под активами в широком смысле понимают будущие экономические выгоды, которые возможно получить в результате прошлых операций или сделок по приобретению имущества, а также предоставлению своего имущества во временное пользование третьим лицам. Будущие экономические выгоды связ ...

Оценка ликвидности как самостоятельное направление комплексной оценки финансовой устойчивости коммерческого банка
Можно выделить следующие основные цели анализа банковской ликвидности: 1. Определение факторов, воздействующих на ликвидность, и управление ими. 2. Уточнение системы оценочных показателей, выявление и устранение неточностей в расчетах. 3. Выявление тенденций к ухудшению ликвидности, принятие соотве ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.silline.ru