Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка и методы управления ею

Ликвидность банка – это основной принцип работы банковской системы и основной объект управления финансового менеджера.

Страхование, его экономическое содержание

Страхование, его экономическое содержание

Человеку всегда было присуще желание как-то обезопасить себя от вредоносных последствий жизни или хотя бы свести их к минимуму.

Понятие и виды депозитарных услуг КБ

Страница 2

Завершением депозитарной операции является составление отчета об ее исполнении. В зависимости от количества составляемых отчетов депозитарные операции можно разделить на операции, по которым составляется один отчет об исполнении, и операции, по которым составляется несколько отчетов об исполнении. Операции, по которым составляется несколько отчетов, затрагивают счета депо разных депонентов. Если депонент назначил оператора счета депо, то отчет об исполнении операции составляется как для депонента, так и для оператора.

При классификации депозитарных операций следует обратить внимание на то, сколько поручений - оснований необходимо для выполнения операции. Например, выполнение операции перевода ценных бумаг со счета одного депонента на счет другого депонента может осуществляться двумя способами: как результат поручения на перевод (одного) или как результат двух поручений (на списание и на зачисление), обрабатываемых путем сверки данных этих поручений.

Существенным аспектом при анализе депозитарных операций является рассмотрение учетных регистров, затрагиваемых при совершении депозитарных операций. Использование учетных регистров обусловлено высокой степенью автоматизации депозитарного учета и наличием одновременно бумажного и электронного документооборота (при этом роль электронного документооборота постоянно возрастает). Под учетными регистрами понимаются электронные образы документов первичного депозитарного учета, приспособленные для хранения в компьютерных базах данных депозитария и используемые в процессе исполнения депозитарных операций в соответствии с технологией. Учетные регистры депозитария организуются в двух формах: учетные анкеты и картотеки; учетные журналы.

В учетных анкетах отражаются текущие значения реквизитов объектов депозитарного учета. При этом необходимо выделить следующие основные элементы депозитарного учета, по которым необходимо ведение анкет: депоненты, счета депо, выпуски ценных бумаг, эмитенты, регистраторы.

По каждому элементу депозитарного учета ведется отдельная анкета (на бумажном носителе или в компьютерной базе данных). Совокупность анкет образует соответствующие картотеки: картотеку депонентов, счетов депо, выпусков ценных бумаг, эмитентов, регистраторов.

Основное назначение картотек в том, что они обеспечивают справочную информацию и отслеживание изменений элементов депозитарного учета. Данные в картотеки вносятся в процессе исполнения депозитарных операций. Например, при вводе в систему депозитарного учета информации о депоненте формируется анкета картотеки депонентов. При открытии и закрытии счетов вносятся изменения в картотеку счетов депо.

Учетные журналы — регистры, состоящие из последовательных записей, которые отражают поступление и выдачу документов депозитарного учета (поручений депо и отчетов) или хронологический перечень выполненных и выполняемых депозитарием операций. Выделяются следующие виды учетных журналов.

Страницы: 1 2 

Статьи по банковскому делу:

Проблемы и перспективы операций с дорожными чеками
В последнее время наблюдаются определенные успехи в продаже дорожных чеков. Так, по некоторым данным, в ряде регионов рост продаж достигает 100%. Конечно, в первую очередь, это связано с общей рекламой, пока осторожно, с оглядкой практикуют некоторые финучреждения и компании, выпускающие дорожные ч ...

Понятие, сущность, классификация ссудного процента
Ссудный процент - объективная экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости [6, 232]. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент во ...

Сущность расчетов с использованием пластиковых карт
Пластиковая карта — это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся картой лицу возможность безналичной оплаты товаров и услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карты предприятия и отделени ...

Навигация

Copyright © 2022 - All Rights Reserved - www.silline.ru